S集團：以成本分析為(wèi)中心的(de)BI平台搭建(下)

如(rú)何實現從數據到信息、從信息到知識、從知識到利潤的(de)轉化，是S集團信息化建設面臨的(de)新的(de)難題和(hé)挑戰。

七大分析主題

元年(nián)為(wèi)S集團設計的(de)BI分析平台解決方案分為(wèi)七大分析主題，分别是集團管理(lǐ)駕駛艙、銷售分析、成本分析、區隊成本分析、生産分析、人工分析、稅費分析、财務比率分析。

1、集團管理(lǐ)駕駛艙

集團管理(lǐ)駕駛艙是供集團領導查看整個集團經營全貌的(de)分析頁面，通過集團關鍵指标的(de)對比分析可(kě)直接下鑽到明細業務環節，進一(yī)步查看産生數據的(de)原因。集團管理(lǐ)駕駛艙包括集團KPI指标、礦井單位KPI指标、生産情況、應繳稅費、資産運營狀況、日常經營報表分析。

集團關鍵指标月度分析頁面，對領導關注的(de)噸煤成本、商(shāng)品煤量、綜合售價、利潤、噸煤利潤率等關鍵指标進行(xíng)儀表盤預警分析，通過指針指向不同的(de)顔色區域來判斷該指标是優秀、良好還是警告，如(rú)果是紅(hóng)色警告，還可(kě)以通過點擊儀表盤下面的(de)鏈接下鑽到明細科(kē)目和(hé)組織來進一(yī)步分析查看；經營情況表将S集團自(zì)産煤和(hé)外購煤關鍵指标在不同情景做(zuò)了彙總統計分析。

本量利氣泡圖形象地(dì)說明了本量利三者之間的(de)關系。月度分析頁面還包括礦井關鍵指标月度分析頁面、礦井生産情況月度分析頁面、礦井煤量完成情況排名分析頁面。

集團年(nián)度綜合分析思路與集團月度綜合分析思路一(yī)緻。

日常經營報表部分，将S專業化服務口徑經營表、成本要素口徑經營表、資産負債表、利潤表等财務部門常用到的(de)報表在系統中進行(xíng)了固化，有(yǒu)效減少了業務人員統計工作量，便于領導在統一(yī)平台上進行(xíng)查看和(hé)分析。

資産運營分析部分包括礦井租賃設備情況表、固定資産情況表、生産效能及資産運營狀況分析表。

另外，集團管理(lǐ)駕駛艙還包括曆年(nián)基建投資分析頁面和(hé)在建工程分析頁面。

2、銷售分析

銷售分析包括集團銷售情況分析和(hé)礦井銷售情況分析兩部分，可(kě)對集團自(zì)産煤、外購煤及托管礦井的(de)銷量、售價、噸煤完全成本、噸煤利潤等進行(xíng)對比分析。

3、成本分析

成本分析可(kě)由完全成本分析鑽取到直接成本、間接成本、作業環節直接成本、區隊成本進行(xíng)分析。直接成本還可(kě)以再進一(yī)步鑽取到明細成本科(kē)目，例如(rú)材料成本、電力成本、人工成本、礦務工程費等進行(xíng)分析。

首先，從成本科(kē)目角度進行(xíng)分析，完全成本下鑽到直接成本、間接成本和(hé)固定費用三項，并分析礦之間三項成本月度趨勢變化、每家礦計劃與實際變化趨勢，及各礦完全成本構成占比。

從成本科(kē)目繼續向下鑽取到直接成本明細科(kē)目，如(rú)材料、電力、人工、礦務工程費、生産車輛費等，材料成本繼續下鑽到明細的(de)木材、支護材料等明細科(kē)目。

其次，分析作業環節直接成本，将井下作業劃分為(wèi)綜采、掘進、供電供排水、主運、輔運、通風等作業環節，向下可(kě)鑽取到每個作業環節的(de)明細直接成本。

最後，分析區隊成本，通過選擇煤層可(kě)分析同一(yī)個煤層上不同區隊的(de)成本，這樣可(kě)屏蔽掉部分由于不同煤層帶來的(de)地(dì)質條件不同而導緻的(de)分析偏差。

4、生産分析

生産分析主題分為(wèi)設備效率分析和(hé)生産效能分析。設備效率分析主要包括設備綜合效率、設備出動率、設備有(yǒu)效生産效率；生産效能分析主要包括成本與煤量漲幅分析、綜采區隊單産分析、連采區隊單産分析。

5、人工分析

人工分析主題包括人工效率分析和(hé)人均指标分析。

人工效率主要分析直接工效（綜采原煤産量除以綜采正式工總人數）、全員工效（全礦原煤産量除以全礦正式工總人數）、掘進工效（掘進進尺除以掘進區隊正式工總人數）、全員産值貢獻（銷售收入除以全礦正式工總人數）、全員利潤貢獻（利潤總額除以全礦正式工總人數）。

人均指标主要分析人均工資及人均福利費。由于這兩個指标較為(wèi)敏感，可(kě)通過權限控 制，本礦的(de)人隻能看到本礦的(de)數據。

6、稅費分析

稅費分析主要分析各個區域的(de)應繳稅費結構占比及主要應繳稅費科(kē)目的(de)結構占比。

7、财務比率分析

财務比率指标分析，包括盈利能力指标、資産質量指标、債務風險指标、經營增長(cháng)指标。将這些财務比率與煤炭行(xíng)業優秀值、良好值、平均值、較低(dī)值、較差值進行(xíng)對比，可(kě)發現集團處在行(xíng)業內(nèi)的(de)水平，為(wèi)進一(yī)步提高(gāo)明确目标。

項目實施效果

元年(nián)為(wèi)S集團設計的(de)BI分析平台解決方案重點解決五個層次的(de)問題，分别是：分析以前發生了什麽；掌握現在發生了什麽；預測将來會發生什麽；尋找為(wèi)什麽會發生的(de)原因；采取措施改進業務活動，從而促進管理(lǐ)的(de)提升。

該解決方案提供了一(yī)個數據集中采集和(hé)展現的(de)平台。系統上線後，具體來說，在以下幾個方面改善了S集團的(de)管理(lǐ)。

1、規範企業信息資源，實現高(gāo)效的(de)商(shāng)業智能系統

該解決方案采用ESSBASE數據庫作為(wèi)穩定的(de)數據支撐平台，完成數據采集和(hé)整理(lǐ)的(de)流程和(hé)規範，形成了準确的(de)、統一(yī)的(de)數據平台。前端報表制作、展示、梳理(lǐ)與整合工作交由功能強大的(de)BIEE設計工具來完成，達到了報表效果豐富、格局整潔，信息定位方便快捷等預期效果。同時，系統的(de)報表格式可(kě)以在非開發環境中進行(xíng)設置，其操作難度足以讓非IT人員認識和(hé)接受。

2、通過多維視(shì)角，幫助企業全面把握現在

該解決方案結合了多維分析技術，并通過多元化的(de)視(shì)角對報表進行(xíng)加工和(hé)呈現，最大程度地(dì)解決了目前人工報表流程造成的(de)各種弊端，讓領導層多樣化的(de)需求得到了及時、準确的(de)滿足，幫助企業全面把握現在。

3、固化日常經營分析報表，減少重複工作量，永久性儲存數據

對于财務部門、人力部門、生産部門、規劃部門日常用到的(de)報表及領導關注的(de)經營分析報表，可(kě)以在系統中進行(xíng)固化，便于領導随時查看，并減少業務人員制作excel報表的(de)繁雜的(de)工作量。将數據永久性儲存在系統中，避免了由于人員變動造成的(de)數據丢失。

4、曆史數據收集，從海量數據中挖掘有(yǒu)用信息，用于支持領導決策

S集團建礦時間長(cháng)，積累了大量曆史數據，但是由于曆史數據較為(wèi)分散，且沒有(yǒu)一(yī)個良好的(de)分析工具，曆史數據的(de)價值始終沒有(yǒu)被開發出來。該解決方案将積累的(de)曆史數據導入系統數據庫，在系統中進行(xíng)曆史數據的(de)分析挖掘，從曆史數據中找到生産經營的(de)變化趨勢，為(wèi)領導決策提供幫助。

5、借助分析平台，提高(gāo)企業決策的(de)客觀性、準确性、時效性

曆史數據和(hé)現有(yǒu)數據口徑的(de)統一(yī)、業務人員準确及時的(de)填報，保證了領導決策所必需的(de)數據和(hé)報告是客觀的(de)，數據、信息是準确的(de)，而不是光靠經驗憑感覺拍闆，也杜絕了業務部門上報數據時由于種種原因可(kě)能導緻的(de)數據不真實、不全面。

6、提高(gāo)了數據資産利用率和(hé)企業綜合利用信息的(de)能力

該解決方案提高(gāo)了S集團數據資産利用率，從廣度上說，可(kě)以打破“信息孤島”，給各業務領導提供一(yī)個統一(yī)的(de)展示平台，整合數據、保證數據的(de)關聯性、一(yī)緻性。從深度上說，将各業務部門數據獲取、加工後，對數據進行(xíng)分析、挖掘，實現“數據->信息->知識->智慧”的(de)轉變。

該解決方案隻是S集團決策支持系統的(de)初級階段。之後還将會有(yǒu)升級版的(de)二期項目。二期項目将以“橫向到邊，縱向到底”為(wèi)原則，不斷從業務分析主題和(hé)各組織層級鑽取分析兩個角度完善系統；二期項目的(de)分析方案将更加完善，進一(yī)步深化由“經營結果”準确追溯到“業務終端”的(de)內(nèi)容需要，由“成本要素分析”轉變為(wèi)“經營穿透指導”的(de)功能需要；分析布局将更加合理(lǐ)，在一(yī)期基礎上，拓展至所有(yǒu)礦井單位，對系統原有(yǒu)分析架構和(hé)布局進行(xíng)進一(yī)步優化，使用更加智能化和(hé)圖形化的(de)方式展示分析結果，使其更加對業務分析有(yǒu)指導價值，更加方便用戶的(de)使用；數據采集将更加高(gāo)效、準确，将以數據接口和(hé)取數模闆并行(xíng)的(de)方式進行(xíng)數據采集，與SAP系統的(de)數據接口實現數據的(de)自(zì)動傳輸，提高(gāo)效率，降低(dī)手工工作量，同時，對于一(yī)些業務系統不能提供的(de)數據，将進一(yī)步優化取數模闆，使數據獲取更加及時有(yǒu)效。